Управляемые фонды
Обмен В вашей собственности находится некоторое количество отличных акций? Замечательно. Вы можете совершенно свободно обменять их на пай в доверительном паевом фонде. В сравнительном отношении стоимость такого обмена значительно ниже, чем если бы вы предварительно продали ваши ценные бумаги, а впоследствии приобрели пай на вырученные средства. Все потому, что доверительные паевые фонды заинтересованы в привлечении инвесторов именно по такой схеме.
Налоги
Доход на прибыль вычисляется из ваших дивидендов по базовому проценту: в случае, если ваш годовой доход превышает этот показатель, вам придется заплатить налог на реализованный прирост капитала (capitalgains tax, CGT). К счастью, эта схема налогообложения не применяется к прибылям, полученным внутри самого фонда: например к перенаправлению инвестиционных средств менеджментом фонда.
Консультационная служба доверительного паевого фонда
На территории Соединенного Королевства насчитывается около тысячи доверительных паевых фондов. Ими руководят около двухсот групп. Подобрать фонд, максимально удовлетворяющий ваши нужды и требования, поможет консультационная служба доверительного паевого фонда (unit trust advisory services, UTA5). В ее задачи входит мониторинг всех существующих доверительных паевых фондов и подготовка отчетов по их деятельности. Первый раз изыскания для вас будут проведены бесплатно, впоследствии — за скромный гонорар в размере 0,75% годовых (естественно, если вы воспользуетесь предоставленной информацией и проинвестируете именно рекомендованный фонд).
